*ST济堂、*ST新亿财务造假背后:实控人“胆大妄为”,7.51万股东难眠!

2021-10-26 20:10 大众报业·风口财经阅读 (17752) 扫描到手机

  *ST济堂、*ST新亿触碰监管红线,或触及重大违法强制退市!

  连续两日“一字跌停”,两家公司的7.51万股东,他们的权益该如何保护?

财务造假!谁给的胆子?

  日前,*ST济堂发布了收到中国证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》的公告。

  根据告知书,*ST济堂2016年至2018年累计虚增收入207.35亿元,财务造假、未及时披露占用资金等多项违法违规事实。

  于是,证监会决定对*ST济堂责令改正,给予警告,并处以300万元罚款;对张美华、李青夫妇给予警告,并合并处以500万元罚款;对魏军桥给予警告,并处以100万元罚款。

  与此同时,当事人张美华、李青的违法行为情节特别严重,因此同步对二人采取终身市场禁入措施;当事人魏军桥的违法情节较为严重,对其采取10年市场禁入措施。

  无独有偶,在10月23日,*ST新亿也同样收到了来自中国证监会的《行政处罚及市场禁入事先告知书》,消息是在周五(10月22日)收盘之后。

  通过9个月的查证,证监会查明,在*ST新亿实控人黄伟的亲自决策、组织下,*ST新亿2018年、2019年连续两年财务造假,追溯调整后,公司上述两年的营业收入低于1000万元,2019年由盈转亏。证监会拟决定对黄伟等合计处以2500万元罚款;并拟对黄伟、李勇采取终身市场禁入措施。

  根据调查结果,证监会认定*ST新亿涉嫌违法、长期财务造假,造假手段主要通过账面往来虚假交易、与实控人好友的公司虚假交易、倒签租赁合同的方式虚增营业收入和利润。

  证监会认定,黄伟作为董事长、总经理、财务总监、董事会秘书和上市公司实际控制人,在*ST新亿信息披露违法行为中居于核心地位,组织、策划及实施涉案违法行为,并且已多次被证监会行政处罚及采取了10年市场禁入措施。此外,*ST新亿时任监事会主席、子公司亿源汇金总经理、法定代表人李勇是上述违法行为其他直接责任人员。

  证监会拟决定,对黄伟、李勇采取终身市场禁入措施,对公司给予警告,并处以800万元罚款;对黄伟给予警告,并处以1200万元罚款(作为直接负责的主管人员罚款400万元,作为*ST新亿实际控制人罚款800万元);对李勇给予警告,并处以300万元罚款;对公司2019年年度报告虚假记载行为的其他责任人员刘柏龄给予警告,并处以200万元罚款。

7.51万股东!谁来赔偿?

  根据上交所同步发出的监管工作函,在扣除虚增后,*ST济堂2017年至2020年连续四年净利润为负,实际可能触及重大违法强制退市情形。

  *ST新亿在扣除虚增收入后,公司2018年、2019年、2020年连续三年营业收入均低于1000万元。根据相关规定,公司也可能触及重大违法强制退市情形。

  受消息刺激,本周,*ST济堂连续两日“一字跌停”,跌停板位置今日收盘时尚有128.2万手卖单在排队。

  *ST新亿周一、周二也连续收到两个“一字跌停”,最新收盘时的封单为70.04万手。

  *ST济堂、*ST新亿这两公司均已触碰到监管红线,相关罚款及市场禁入措施在所难免,只苦了众投资者们。截至6月底,*ST济堂拥有5.13万户股东,*ST新亿拥有2.38万户股东。

  “根据最高人民法院虚假陈述司法解释规定,上市公司因虚假陈述受到中国证监会行政处罚的,权益受损的投资者可以向有管辖权的法院提起民事赔偿诉讼(包括投资差额、佣金、印花税及利息损失)。待正式的行政处罚出台后,受损投资者可提起诉讼。”广东奔犇律师事务所主任刘国华律师表示。

  浙江智仁律师事务所洪鹏律师认为,根据《证券法》规定:在2017年4月22日到2020年4月27日之间买入*ST济堂股票,并且在2020年4月27日收盘时仍持有股票的受损投资者可以参与维权索赔。

严打财务造假、信披违规等行为

  严厉打击财务造假始终是证监会稽查执法工作的重点之一。

严打财务造假 图片来源:视觉中国

  近日,证监会会同公安部、最高检联合开展打击证券违法犯罪专项执法行动,集中部署查办19起重大典型案件。其中,重大信息披露违法案件8件。

  证监会指出,个别债券发行人、上市公司连续多年财务舞弊,涉嫌欺诈发行犯罪;有的上市公司并购标的为完成业绩承诺大量虚构业务,涉嫌违规披露、不披露重要信息犯罪;有的上市公司实际控制人利用职务便利,以支付股权转让款、债务转让等名义占用上市公司资金,涉嫌背信损害上市公司利益犯罪;有的中介机构从业人员配合上市公司造假,伪造审计证据,执行银行函证时严重失职,涉嫌提供虚假证明文件犯罪。

  新证券法也明确了信披违规的法律责任,报送的报告或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,信息披露义务人最高可罚1000万元,责任人员最高可罚500万元。

  此外,因为信息披露违法致使投资者在证券交易中遭受损失的,信息披露义务人应当承担赔偿责任,控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司及其直接责任人员,应当与发行人承担连带赔偿责任。

  统计数据发现,若*ST新亿被强制退市,公司将成为年内被强制退市的第19家。2019年以来强制退市公司家数已是之前10年总和的3倍多。

  在此情况下,投资者也应及时调整投资理念,秉持价值投资,远离存在退市风险的公司,避免不必要的损失。


风口财经综合整理,素材来源:界面新闻、证券之星、第一财经、证券时报、大众证券报、中证网

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